Денежный оборот и денежные потоки

Денежный оборот: сущность, понятие, основные составляющие и определяющие параметры

Денежный оборот представляет собой совокупность денежных потоков, которые осуществляются миллионами экономических субъектов.

Денежный оборот — совокупность всех денежных потоков в экономике за определенный период.

В зависимости от назначения платежей в воспроизводственном процессе, их можно сгруппировать в несколько больших потоков. Это дает возможность схематизировать денежный оборот в виде нескольких взаимосвязанных и осуществляемых по кругу потоков движения денег.

Денежный поток — совокупность платежей, которые обслуживают отдельный этап (или его часть) процесса расширенного воспроизводства.

Общая схема денежного оборота и его составляющие потоки приведены на рисунке.

1. оплата фирмами необходимых им ресурсов, которые они покупают у домашних хозяйств (рабочая сила, земля, жилье и т.п.);
2. оплата правительственными органами труда государственных служащих;
3. доходы домашних хозяйств от реализации их ресурсов (заработная плата, проценты, дивиденды, рента и т.п.);
4. расходы домашних хозяйств на потребление;
5.  уплата домашними хозяйствами чистых налогов;
6.  уплата домашними хозяйствами сбережений, направляемых на денежный рынок;
7. мобилизация фирмами на денежном рынке средств, необходимых им для инвестиций;
8. инвестиционные расходы фирм;
9. мобилизация государством средств на денежном рынке (государственные займы);
10. государственные закупки;
11. оплата продуктов, поступающих в страну по импорту;
12. поступления в страну денег с мирового рынка в оплату экспорта;
13. доходы фирм от реализации товаров и услуг (национального продукта);
14. чистый приток денежных средств (капитала) с мирового рынка на внутренний;
15. чистый отток денежных средств (капитала) с внутреннего рынка на мировой.

Структура денежного оборота

Денежный оборот представляет собой движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной форме.

Основой денежного оборота является общественное разделение труда и развитие товарного производства, которое в свою очередь оказывает значительное влияние на дальнейшее расширение денежного оборота и образование общенациональных и мировых рынков.

Началу движения денег предшествует их концентрация у физических и юридических лиц. Для того, чтобы возникло движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной или другой стороны. При заключении сделок деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная масса, тем больше потребность в деньгах для заключения сделок.

Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных запасах.

Денежный оборот осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

Наличный оборот — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения).

Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно:
  • расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий;
  • по выплате страховых возмещений;
  • при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода;
  • по платежам населения за коммунальные услуги.

Налично-денежный оборот включает движение всей наличной денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государством.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, миниатюрных монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карт).

Эмиссию наличных осуществляет, как правило, центральный банк (в России — ЦБ). Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их если они пришли в непригодность, а также заменяет деньги на новые образцы монет и купюр.

Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждениях привели к возникновению безналичного оборота.

Безналичный оборот — движение стоимости без участия наличных денег: перевод денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований.

Безналичный оборот осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карт и других кредитных инструментов.

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звеньев расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему.

Безналичный оборот имеет ряд преимуществ, сущность которых заключается в следующем:

• значительно снижаются общественные издержки обращения;
• создаются условия для государственного регулирования денежного обращения;
• улучшается экономическое положение субъектов денежного обращения, так как возрастает скорость обращения денежных средств;
• появляется возможность рационально использовать временно свободные средства, находящиеся на счетах в банке.

В зависимости от экономического содержания и сферы применения весь безналичный оборот делится на две части: расчеты по товарным и нетоварным операциям.

Расчеты по товарным операциям за товарно-материальные ценности, оказанные услуги и выполненные работы — именно они являются преобладающими, именно они определяют характер и состав работы финансовой службы предприятия в сфере расчетов. От бесперебойности и планомерности этих расчетов в значительной степени зависит состояние всех расчетов предприятия, его финансовое состояние.

Расчеты по нетоварным операциям — связанные с выполнением финансовых обязательств предприятия (получение и возврат кредитов, уплата по ним процентов; уплата налогов и других платежей в бюджет, уплата штрафов и т.д.).

Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в кредитном учреждении и обратно.

Таким образом, безналичный оборот неотделим от оборота наличных денег и образует вместе с ним единые деньги одного наименования.